Prelievo forzoso sui conti correnti: perché è un’opzione remota e quali sono le strategie legali per evitare il prelevamento forzato sui tuoi risparmi.

La crisi sanitaria legata all’epidemia da Covid-19 non riguarda solo l’Italia, ma il mondo intero. Questo significa che, essenzialmente, una volta superata l’emergenza sanitaria si dovrà guardare all’impatto economico causato dal virus.

Con il DPCM 22 marzo 2020 il Governo ha stabilito la chiusura di tutte le attività economiche ritenute non essenziali per il Paese. Assieme ai Decreti precedenti, in Italia rimangono aperte solo le attività legate ai servizi essenziali, oltre alle attività che possono operare in smart working. Tutte le altre attività rimangono chiuse.

In questa situazione, negli ultimi giorni, si stanno alzando voci di un possibile prelievo forzoso dai conti correnti degli italiani. Personalmente non credo che sia una soluzione che davvero possa essere presa in considerazione, anche perché se davvero si arrivasse ad un prelevamento forzoso dai risparmi degli italiani il Paese sarebbe davvero sull’orlo del default finanziario.

In ogni caso, considerate le richieste che ci arrivano su questo argomento ho deciso di dedicare questo articolo ad illustrare alcune strategie che possono essere utili per evitare (legalmente) il prelievo forzoso sul conto corrente.

Data l’emergenza coronavirus da più parti c’è chi vede come una soluzione per il governo e per non ampliare ulteriormente il nostro debito pubblico (e quindi far impennare ulteriomente lo spread) un prelievo forzoso sui conti correnti.

La situazione economica in Italia

La situazione del nostro paese risente di un momento particolare sia dal punto di vista economico che politico (oltre che sanitario). Il Governo si sta apprestando ad affrontare la più grande crisi dal secondo dopo guerra, e lo sta facendo cercando di trovare soluzioni ad una situazione non preventivabile. Oltre a questo, vi è l’influenza delle politiche comunitarie, con una continua pressione da parte della UE. Tutto questo, nello scenario economico internazionale non da alcuna sicurezza, e per questo lo spread è salito come non capitava da anni.

Sul fronte interno, come anticipato, le continue chiusure di attività economiche stanno mettendo in ginocchio soprattutto le realtà professionali ed imprenditoriali di più piccole dimensioni. L’Italia è formata prevalentemente da PMI a vocazione familiare, dove nell’attività sono impiegati direttamente i componenti della famiglia. Questa composizione risente fortemente periodi come questo. Se nessuno in famiglia può lavorare diventa difficile sostenere le esigenze economiche correnti, e per questo occorre mettere mano ai risparmi.

In questo scenario, quindi, tutti i consumi non essenziali vengono sospesi. Le famiglie cercano di ridurre le proprie uscite di denaro, per la paura sul futuro. Allo stesso modo le imprese sono impegnate nel cercare di restare aperte, con uno sguardo al presente, dimenticando che per il futuro occorre comunque investire.

Il ruolo della finanza nell’economia

In questa situazione, la paura è che accanto all’economia il settore finanziario possa “giocare” a nostro sfavore. Abbiamo già visto la speculazione internazionale muoversi contro l’Italia. Oggi lo spread, ovvero il differenziale tra i titoli di debito italiani e tedeschi sta tornando ai livelli del 2018 (vedi grafico sottostante).

Non è mia intenzione essere particolarmente negativo o creare allarmismi non necessari. Lo spettro di una speculazione finanziaria esiste, e sicuramente ci sarà, ma più avanti. Quello che dobbiamo sperare è che l’Italia non rimanga troppo tempo in una situazione di crisi economica (rispetto agli altri Paesi).

I rischi di una patrimoniale

La domanda che maggiormente ci viene posta dai lettori è legata alla nostra percezione sul rischio di introduzione di una imposta patrimoniale. Più volte dall’ultima patrimoniale del 1992, con il Governo Amato, si è tornati a parlare di minacciare i risparmi dei contribuenti, ma non lo si è fatto.

Introdurre una imposta patrimoniale, ovvero effettuare un prelievo forzoso sui risparmi degli italiani a mio avviso è del tutto irreale (almeno in questo momento). Sicuramente, questo tipo di soluzione non aiuterebbe l’economia a ripartire e finirebbe soltanto per spaventare gli italiani. La storia ci insegna che la patrimoniale rappresenta l’ultima istanza di un Paese prima di una situazione di dissesto finanziario (vedi Grecia o Argentina di qualche anno fa).

Se la situazione economica italiana dovesse davvero peggiorare i primi segnali arriveranno da un taglio alle spese pubbliche. Questa sarà sicuramente la prima mossa verso una situazione che potrebbe portare ad uno squilibrio finanziario costante. Soltanto ove queste misure si riveleranno inefficaci e l’economia non tornerà a salire, inizieranno davvero tempi difficili. Ma non è questo il nostro caso, come detto, almeno per il momento.

Gli interventi di politica monetaria

Quello che bisogna dire è che in ultima istanza sarà la politica monetaria a decretare se ci sarà, davvero, un serio rischio di una patrimoniale in Italia. Ad oggi la politica monetaria italiana è lasciata in mano alla Banca Centrale Europea.

Quello che sta facendo questa istituzione (o che dovrebbe provare a fare) è uniformare la politica monetaria dei Paesi aderenti all’unione. Da sempre, la politica intrapresa è quella stabilizzare (calmierare) i prezzi.

Questa è la disposizione principale in materia di politica monetaria sancita dal Trattato sul funzionamento dell’Unione europea.

Incentrando su tale obiettivo la politica monetaria della Banca centrale europea, il Trattato riflette il pensiero economico moderno per quanto concerne il ruolo, la portata e i limiti della politica monetaria e stabilisce il fondamento, in termini istituzionali e organizzativi, dell’attività di banca centrale nell’Unione economica e monetaria.

Il Consiglio direttivo della BCE si propone, quale obiettivo primario, di mantenere l’inflazione su livelli inferiori ma prossimi al 2% nel medio periodo. Naturalmente, in questo periodo l’obiettivo non può essere l’inflazione, ma piuttosto quello di sostenere i Paesi in difficoltà sui mercati finanziari acquistando titoli del debito pubblico (per evitare pericoli speculativi). Sul punto vedasi: “Giulio Tremonti: La Bce compra solo tempo, è ora di ripensare agli eurobond” de Il Sole 24 Ore 22 marzo 2020.

Dalla capacità della BCE di difendere i vari Paesi da potenziali rischi speculativi dipendono le sorti di vari Paesi, tra cui anche l’Italia. Per questo motivo occorre sperare che ci siano interventi a stretto giro.

Che cos’è il prelievo forzoso sui conti correnti?

Il prelievo forzoso, detto anche tassa patrimoniale, è una procedura straordinaria, riservata a casi di particolare emergenza. Sostanzialmente, il Governo, a sua discrezione, anche senza preavviso, può applicare una tassa straordinaria su tutti i conti correnti di tutte le banche.

L’obiettivo di una tassa patrimoniale (attraverso il prelievo forzoso) è di trovare una soluzione ad una crisi finanziaria del Paese non risolvibile con interventi di politica monetaria ordinari.

Come dicevo prima, di fronte ad una speculazione finanziaria non più contenibile dalla BCE, con un’economia interna ferma (o non in crescita) il pericolo di un prelievo forzoso cresce.

Talvolta viene stabilito un importo sotto il quale non applicare il prelievo, ma può anche essere preso in considerazione qualsiasi deposito con saldo attivo, e la percentuale della riscossione viene decisa secondo il fabbisogno del governo.

I precedenti storici del prelievo forzoso in Italia

Correva l’anno 1992 quando ci fu l’ultimo episodio di imposta patrimoniale in Italia. A quel tempo il governo di Giuliano Amato, al suo primo mandato, prese la storica decisione, considerato il crollo della lira e la drammatica emergenza della finanza pubblica, di applicare una patrimoniale del sei per mille (0,60%) su tutti i capitali detenuti dagli italiani sui conti correnti.

Il decreto fu attuato nella notte tra il 9 e il 10 luglio 1992.

In quel caso si optò per questa soluzione e non per la svalutazione, che poteva sembrare la via più facile, perché l’Italia aveva già un debito pubblico troppo elevato e un ulteriore indebolimento della lira avrebbe creato ancora maggiori problemi alle finanze pubbliche rischiando di condurre il paese in un tunnel senza uscita.

Giuliano Amato, allora presidente del consiglio, giustificò questa manovra data la situazione di drammatica finanzia pubblica che si stava vivendo in quegli anni poiché la lira era vittima di un vero e proprio attacco speculativo. Le cose, tuttavia, non andarono come Amato e i suoi collaboratori avevano osato sperare: nonostante la legge finanziaria di luglio, al cui interno era compresa questa tassa patrimoniale, portò nelle casse statali circa centomila miliardi di lire. La Lira, dovette comunque uscire dal Sistema Monetario Europeo. Venne allora nominato Carlo Azeglio Ciampi, ai tempi governatore della Banca d’Italia, a capo di un governo tecnico per far uscire l’Italia dalla crisi.

Contro questa decisione unilaterale del governo il correntista privato non ha in realtà nessuna possibilità di opporsi. Questo perché il governo al momento dell’annuncio pubblico prende anche dovute contromisure per fare sì che non possano essere prelevate somme in tempo dai conti correnti.

I dubbi che ormai circolano in rete e sui social media

La questione che non ti aspetti e che ormai da giorni circola sui web ha a che fare coi propri soldi e i propri risparmi.

In rete e sui social media di nostro più diffuso utilizzo ormai abbondano i rumor e le domande sulla sicurezza dei nostri risparmi.

Sono al sicuro? O faremo la fine della Grecia, dove i prelievi allo sportello furono prima bloccati e poi razionati? O – peggio ancora – quella di Cipro di 8/9 anni fa, dove ci fu la “sforbiciata” (c.d. haircut) al rimborso nominale dei bond governativi?

Si racconta che il tempo aiuti a cancellare i ricordi, ma quelli brutti purtroppo ci impiegano più tempo ad andare via.

I termini della questione

Abbiamo accennato all’intento di esporre alcune strategie per evitare (legalmente) il prelievo forzoso sul conto corrente. Perché? Da dove nascono questi dubbi della rete? Hanno un fondamento? Quali strategie per evitare (legalmente) il prelievo forzoso sul conto corrente?

Il fatto è che non bisogna essere degli esperti di economia per capire che i conti dello Stato da qui a breve potrebbero peggiorare. Giustamente, il Governo non ci fa pagare le utenze luce-acqua-gas; ci ha sospesi i mutui; ci evita il contagio non facendoci uscire per spendere ma così lo Stato non incassa l’IVA. Per dirla meglio, le attività economiche chiuse, non possono produrre, e quindi, non avranno IVA da versare, e questo a lungo termine può essere un problema per lo Stato.

Se a questo poi sommiamo i “mancati introiti” dal mondo delle aziende in termini di imposte dirette, pensa agli acconti di imposte che le imprese dovranno pagare tra poche settimane, il problema ha ragion d’essere. Perché qualcuno prima o poi dovrà pur pagare i debiti, è impossibile far finta di nulla.

Come evitare il prelievo forzoso sui conti correnti?

Detto questo, vediamo cosa potresti fare per evitare o quantomeno ridurre il prelievo forzoso suoi tuoi conti correnti.

I consigli inefficaci che non ti aiuteranno

La scelta della banca

Per prima caso è importante la scelta della banca in cui decidere di riporre i propri risparmi. Sarebbe preferibile utilizzare un istituto bancario che sia al di fuori dell’Eurozona e quindi non soggetta ad eventuali interventi da parte dello stato Italiano. Ovviamente la cosa non è semplice. Se si decide di mantenere parte dei propri risparmi in Italia è importante valutare bene la banca che offre una serie di investimenti sicuri. Occorre, inoltre, assicurarsi sulla solidità morale, patrimoniale, storica e gestionale dell’istituto estero si decide affidarsi

La regola generale è che non devi mai detenere la maggior parte dei tuoi risparmi nello stesso stato in cui risiedi.

La diversificazione dei risparmi

La diversificazione dei risparmi, con la tassativa accortezza di evitare le polizze vita e gli Etf, che hanno un elevato indice di rischio.

Anche in questo caso può essere utile investire in prodotti finanziari al di fuori dell’Europa. Per farlo puoi investire in prodotti finanziari con società che non hanno sede nella UE, e che quindi, non possono essere soggette a un intervento di prelievo forzoso da parte dello Stato.

Altra forma di investimento può essere l’oro. Se si ha dimestichezza con il mercato dell’oro, potrebbe essere utile acquistare questa maniera prima, dato che non è sottoposta alla procedura. In questo caso è consigliabile conoscere i meccanismi di investimento in questo mercato, altrimenti potresti correre rischi importanti di perdita dell’investimento.

La suddivisione dei risparmi sui conti correnti

La legge italiana prevede che vi sia una tutela per quanto riguarda i conti correnti al di sotto della soglia di 100.000 euro ad intestatario. Tuttavia, questa soglia, garantita in caso di fallimento dell’istituto bancario, non ha alcuna rilevanza in caso di prelievo forzoso.

Quello che puoi fare, invece, è ridurre al massimo il quantitativo di denaro presente sul conto corrente. Puoi farlo suddividendo il denaro sui conti di più familiari, oppure puoi aumentare la liquidità reale. In questo secondo caso, fai attenzione alle soglie per l’utilizzo del denaro contante in Italia.

Perché questi consigli non sono davvero utili?

Qualsiasi sia la tua strategia di diversificazione dei tuoi risparmi, devi sempre tenere presente la normativa sul monitoraggio fiscale. Come soggetto fiscalmente residente in Italia sei tenuto a compilare annualmente un particolare quadro della tua dichiarazione dei redditi. Mi riferisco al quadro RW del modello Redditi PF. In questo quadro sei tenuto ad indicare:

Tutte le attività finanziarie detenute all’estero (conti correnti, titoli, etc), senza l’intervento di intermediari finanziari residenti;

(conti correnti, titoli, etc), senza l’intervento di intermediari finanziari residenti; Tutte le attività patrimoniali detenute all’estero (beni mobili registrati ed immobili).

Questo significa che l’Amministrazione finanziaria è in grado di conoscere annualmente quali sono i tuoi investimenti all’estero, e per questo potrebbe chiederti di aumentare le imposte patrimoniali che già paghi. Mi riferisco all’IVAFE sulle attività finanziarie estere e all’IVIE sulle attività patrimoniali estere.

Per questo motivo la diversificazione degli investimenti all’estero non può essere la soluzione migliore, rimarrai comunque all’interno del perimetro di applicazione del prelievo forzoso.

Prelievo forzoso: le strategie per evitarlo, legalmente

Come ho cercato di farti capire in questo articolo le possibilità di sfuggire ad un prelievo forzoso legalmente sono poche. A mio avviso hai due possibilità:

Superare il prelievo con un investimento che lo ammortizzi . Se stimiamo un prelievo forzoso del 5% dei tuoi risparmi, devi pensare ad investire in modo tale da avere un ritorno netto dell’investimento superiore al prelievo forzoso. In questo modo potrai attenuarne l’effetto, rendendolo per te neutro. Naturalmente, non si tratta di una scelta facile. Pensare di avere un rendimento netto di un investimento finanziario al 5% non è poco, ed anche se ci si riesce, il rischio che ci si deve assumere è elevato;

. Se stimiamo un prelievo forzoso del 5% dei tuoi risparmi, devi pensare ad investire in modo tale da avere un ritorno netto dell’investimento superiore al prelievo forzoso. In questo modo potrai attenuarne l’effetto, rendendolo per te neutro. Naturalmente, non si tratta di una scelta facile. Pensare di avere un rendimento netto di un investimento finanziario al 5% non è poco, ed anche se ci si riesce, il rischio che ci si deve assumere è elevato; Disinvestire nel risparmio. La seconda opzione è quella diminuire nel tempo il valore dei tuoi risparmi. Pensa al caso di un imprenditore che può decidere di impiegare i suoi risparmi nella sua azienda. Si tratta di ridurre nel tempo il valore di quello che detieni in forma finanziaria in banca. Puoi destinarlo ad altro tipo di investimento, dall’immobiliare (con la dovuta attenzione), fino ad altre forme di investimento che non sono solitamente oggetto di patrimoniale (opere d’arte, gioielli, mobili antichi ed oggetti di valore). Se ci pensi bene agli uomini più ricchi del mondo non piace essere circondati di oggetti di valore solo per mostrarli agli altri, ci sono anche e soprattutto altre motivazioni dietro.

Quello che voglio dirti è che soluzioni possibili possono esserci, ad un possibile prelievo forzoso. Quello che devi fare è agire per tempo ed individuare il mix di di interventi da effettuare per anticipare la possibile tassa patrimoniale.

In fin dei conti se il prelievo forzoso non può essere evitato, ci sono comunque due modi per subirlo: essendo preparati o non essendo pronti.

Se desideri saperne di più sul rischio di prelievo forzoso, sul monitoraggio fiscale di attività patrimoniali e finanziarie estere e suoi tuoi obblighi di monitoraggio fiscale, contattami per una consulenza.

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