"No nos falta dinero, nos sobran ladrones", decían algunas pancartas de los indignados españoles con cierta razón. Los paraísos fiscales esconden unos 7,6 billones de dólares (US$ 7.600.000.000.000) de fortunas particulares teniendo sólo en cuenta activos financieros (bonos, acciones y depósitos bancarios). Sin contar, por ejemplo, propiedades inmobiliarias o arte. Un informe del Boston Consulting Group de este año aumenta esa cifra hasta 8,9 billones de dólares.



Los cálculos, del economista francés de la London School of Economics Gabriel Zucman, basados principalmente en datos del Banco Central Suizo, del Tesoro estadounidense y de estimaciones a partir de fuentes y cálculos indirectos, dicen que el 9% de la capitalización de las empresas cotizadas en Wall Street es propiedad de inversores con sede en paraísos fiscales. En el año 2000 este porcentaje era de 3%.





Zucman explicó a "Clarín" por correo electrónico que esto sucede por falta de voluntad política para solucionarlo. Según este profesor "hay soluciones al problema de la evasión fiscal: "El principal paso sería tener un mejor registro de la riqueza financiera, tal y como se tienen registros de los bienes inmobiliarios y de los registros de tierra". La investigación de Zucman muestra que esta evasión fiscal es la principal razón del aumento de la desigualdad en las economías avanzadas.





Para poner esos números en perspectiva tal vez ayude decir que equivale a más de dos veces toda la economía alemana (cuarta potencia económica del planeta), a seis veces la economía española (decimotercera), al triple de la francesa o la británica (quinta y sexta respectivamente), al 8% de todos los activos financieros del planeta, a más del 10% del PBI de la tierra (que el FMI estimaba a finales de 2013 en 73,9 billones de dólares) o que dobla toda la deuda de las economías de la periferia europea.





El estudio de Zucman fue publicado en el número de otoño del "Journal of Economic Perspectives", revista editada por la "American Economic Association". Zucman es también autor de "La riqueza oculta de las naciones", obra publicada en español el pasado septiembre (en la Argentina la distribuye Siglo XXI) y que explica a la perfección los mecanismos de evasión y elusión en los paraísos fiscales.



El informe asegura que los europeos más acaudalados esconden en esos sumideros de la economía global más del doble de dinero (2,6 billones de dólares, el 15% del PBI de la Unión Europea) que sus pares estadounidenses (1,2 billones, el 7,1% del total de la economía de EEUU). Según Zucman, en Europa no todos los países sufren la misma evasión. Los peores comportamientos se darían, por este orden, "en España, Portugal, Italia y Grecia".





Las fortunas de Asia guardan a buen recaudo de sus fiscos hasta 1,3 billones (igual al peso de la economía coreana); las del Golfo Pérsico, unos 800.000 millones de dólares (Arabia Saudí, la potencia regional, no llega a 750.000 millones); las de América Latina, 700.000 millones (casi el doble del tamaño de la economía colombiana o más de la mitad de la mexicana); las de África, 500.000 millones (equivalente a la economía nigeriana, la mayor del continente); las canadienses, 300.000 millones (una sexta parte de su economía); y las rusas, 200.000 millones (el 10% del PBI).



"Es difícil tener estimaciones muy precisas sobre la Argentina, pero una magnitud razonable sería que en torno al 20% de la riqueza financiera del país estaría en paraísos fiscales", explicó Zucman.





De esos 7,6 billones de dólares, 2,4 billones están guardados en Suiza, según datos del propio Banco Nacional de Suiza y aumentan de media un 4,6% anual desde 1998; y un 15% en total desde 2009, el peor año de la crisis. Más del 60% de esos depósitos de extranjeros en la banca suiza son propiedad de instrumentos financieros con sede en las Islas Vírgenes británicas, la isla (también controlada por Londres) de Jersey y Panamá.







Un largo camino sin luz desde Washington, Madrid, Buenos Aires o Seúl hasta Zúrich pasando por Jersey, Panamá y Hong Kong.

Pese a las reformas de los últimos años, a la presión de Washington y a los acuerdos de transparencia a través de la OCDE, Suiza sigue siendo el gran agujero negro de la galaxia financiera. El informe asegura que el 80% de los europeos que mantienen depósitos en Suiza lo hacen para evadir impuestos y que en 2008, entre el 85% y el 95% de los depósitos de ciudadanos estadounidenses en bancos suizos estaban ocultos al Tesoro de EEUU.



Las cuentas opacas de Luxemburgo, el país que gobernó durante 18 años el actual presidente de la Comisión Europea, Jean-Claude Juncker, ocultan 370.000 millones de ciudadanos extranjeros. Aunque esa cifra podría ser 350.000 millones de dólares mayor si se contabilizaran también los activos financieros propiedad de oficinas familiares y otros intermediarios. Juncker se presenta ahora como el paladín de la lucha contra la evasión fiscal. El crecimiento anual de esas cuentas fue de un 20% entre 2008 y 2012. En Singapur y Hong Kong ese auge es del 28% entre 2008 y 2013.



Tanto en Suiza como en Luxemburgo y en los paraísos fiscales asiáticos, mientras crecían los activos financieros que guardaban, disminuía el número de propietarios. Cada vez menos gente con más dinero. Países que no son vistos como paraísos fiscales tampoco comparten esa información. Por ejemplo, Estados Unidos no informa de los depósitos bancarios que los ciudadanos latinoamericanos tienen en bancos de Miami. Y no todos serán opositores políticos perseguidos por el régimen cubano.



El texto asegura que hasta el 10% de las fortunas europeas están bajo siete llaves en los cofres del tesoro pirata de los paraísos fiscales, una tasa que más que dobla la estadounidense o la asiática (4%). Aunque para esconder sus riquezas al fisco nadie como los plutócratas latinoamericanos (22%), africanos (30%), rusos (50%) o del Golfo Pérsico (57%).



Esa fuga masiva de capitales provoca ingentes pérdidas de ingresos a los sistemas fiscales. Europa estaría perdiendo 75.000 millones de dólares anuales, Estados Unidos 36.000 millones y Asia 35.000 millones. En Estados Unidos, por ejemplo, un tercio de todos los ingresos fiscales se debe a impuestos al capital.



Además, a América Latina se le irían por estas filtraciones hasta 21.000 millones de dólares cada ejercicio fiscal y a África 15.000 millones. Porque según Zucman, el 80% de esos 7,6 billones de dólares evade el pago de impuestos. En total sería el 1% de todos los ingresos de todo tipo que recaudan todos los gobiernos del mundo, que estarían dejando de pagar los más ricos.



Zucman, un joven economista de 28 años cercano al también francés Thomas Piketty, estrella económica del año con su libro "El capital en el siglo XXI", explica en sus trabajos que la desigualdad se debe en gran parte a una evasión fiscal descontrolada y a que las empresas usan los paraísos fiscales para eludir el pago de impuestos. Para Zucman "cuando los ricos pagan menos impuestos esto facilita que su riqueza crezca más rápido que la media".





A finales de noviembre estalló el caso "Luxleaks", el escándalo de las 340 multinacionales de todo el planeta que habían firmado acuerdos fiscales con el gobierno de Luxemburgo que les permitía pagar impuestos en el pequeño país europeo (aunque no tuvieran actividad en él) a tasas del 1% o menor, mientras eludían el pago de impuestos en sus países o donde ejercían sus actividades o realizaban sus ventas.





Así, el documento de Zucman establece que las empresas estadounidenses pagan menos del 20% de impuestos por sus beneficios cuando en los años 90 era un 30% y que dos tercios de esa caída se debe a la evasión fiscal. Se ahorran así 200.000 millones de dólares en impuestos.



Al estallido de la crisis financiera global en 2008, el entonces presidente de turno de la Unión Europea, el francés Nicolas Sarkozy, prometió acabar con los paraísos fiscales. El G20, en su cumbre de abril de 2009, prometió "acabar con el secreto bancario". Zucman demuestra en sus trabajos que, muy lejos de aquellas promesas, la evasión fiscal, tanto de particulares como de empresas, no ha hecho más que aumentar.