D'après : AFP / Rodrigo ARANGUA

Jürgen Mossack et Ramon Fonseca ont-ils vraiment abandonné toute activité après avoir fermé leur cabinet en mars ? La question peut se poser à l’analyse des 1,2 million de nouveaux documents issus des « Panama Papers ». Avant de fermer, le cabinet Mossack Fonseca (MF) a en effet suggéré à nombre de ses clients de transférer leurs sociétés vers des nouveaux prestataires bien particuliers.

« Panama Papers » : l’épilogue Le Monde et ses partenaires du consortium d’investigation ICIJ ont enquêté sur une nouvelle fuite de documents confidentiels de Mossack Fonseca.

La divulgation des archives de ce cabinet offshore panaméen, en 2016, avait donné lieu au scandale des « Panama papers ». Elles avaient permis de révéler l’argent caché de chefs d’Etat, de criminels et de fraudeurs fiscaux.

Les 1,2 million de nouveaux documents éclairent le chaos qui s’est emparé de Mossack Fonseca après le scandale, et la réponse des autorités.

Plusieurs gros cabinets d’avocats suisses, qui avaient enregistré des sociétés par centaines chez MF, choisissent par exemple Quijano & Associates, dont les bureaux sont à trois minutes à pied du siège de Mossack et qui emploient d’ex-cadres de MF, comme Jorge Fruto, qui a changé d’entreprise en janvier.

Plus troublant, MF semble surtout avoir créé de nouveaux cabinets de toutes pièces, dirigés par d’anciens employés, pour reprendre certains clients. A Hongkong, deux firmes, baptisées Vibrant International Group et Wise Team, sont ainsi enregistrées en 2016 juste après les « Panama Papers ». Elles ont pour actionnaire une ancienne employée de MF en Asie, et des courriels internes du cabinet-conseil expliquent qu’elles « seront notre nouvelle structure à Hongkong ». MF n’a même pas pris la peine de créer des logos différents pour ces deux sociétés.

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Le même logo, un griffon noir sur fond orange, apparaît pour Orbis Legal Services, lancé cette fois-ci au Panama. Sur son site Internet au fonctionnement erratique, ce cabinet prétend avoir « des décennies d’expérience », mais il a été en réalité fondé le 17 juin 2016. Deux employés de Mossack sont, dans la foulée, autorisés à travailler pour Orbis en parallèle de leur activité.

Subterfuge

Dans un courriel envoyé dès septembre 2016, une employée de MF annonce à des clients que « en raison des récents événements et des dommages causés à MM. Mossack et Fonseca, ils ont décidé de se retirer du secteur », et que leur société « va probablement dépérir d’ici un à trois ans ».

Dans cette perspective, Orbis va « reprendre le portefeuille clients », sans frais pour eux. Avec cette solution, « nous voulons permettre à nos clients d’opérer sans les problèmes liés à notre marque », assure-t-elle. Jointe par nos confrères de la Süddeutsche Zeitung, une employée d’Orbis a pourtant fermement contesté tout lien avec Mossack Fonseca, assurant avoir simplement « reçu beaucoup de clients » venus du cabinet au cœur des « Panama Papers ».

Les nouveaux avatars de Mossack Fonseca Le Monde

Le subterfuge de Mossack s’est pourtant visiblement reproduit ailleurs. A Singapour, la nouvelle société s’appelle AsiaVest, au Royaume-Uni, Smythe & Greenwood. Aux Samoa, à Anguilla ou aux Seychelles, les anciennes filiales de MF ont, elles, seulement changé de nom sans même changer d’adresse… Autant d’éléments troublants qui laissent à penser que ces nouvelles compagnies permettent à Jürgen Mossack et Ramon Fonseca de continuer leur activité en toute discrétion.

Des logos très similaires pour les "nouveaux Mossack Fonseca". Agathe Dahyot/Le Monde

Le lexique des Panama Papers