В итоге, подчеркивает ICIJ, владельцами некоторых офшорных компаний, которые создавались клиентами банков через Mossack Fonseca, могли оказаться обвиняемые в уголовных преступлениях. Так, среди клиентов UBS, которые зарегистрировали офшоры, были осужденный в Бразилии за коррупцию​ финансист Роберту Видейра Брандан и подозреваемый в США в отмывании денег и причастности к деятельности наркокартелей венесуэльский банкир Марко Тулио Энрикес. В HSBC имела счет компания кузена сирийского президента Башара Асада — Рами Махлуфа, оказавшегося под американскими и европейскими санкциями.

В UBS, HSBC и Societe Generale на запросы РБК не ответили. Как заявила РБК представитель Royal Bank of Canada Кэтрин Хадсон, система контроля, внутренняя политика и процедуры банка служат для «выявления и предотвращения» ухода от налогов, а требования к due diligence установлены на самом высоком уровне.

«Хорошая новость» для Парижа

Во Франции реакция последовала почти сразу же после публикации расследования: президент Франсуа Олланд назвал расследование «хорошей новостью» для французов, а на следующий день к министру финансов Мишелю Сапену был вызван Фредерик Удеа, глава Societe Generale.

Встреча, уверена радиостанция FranceInfo, «должна была быть напряженной». «Я потребовал, чтобы мне сообщили, как обстоит ситуация [с офшорами] сейчас и как она развивалась на протяжении 2012–2015 годов, каковы были причины открытия новых офшорных счетов», — рассказал Сапен в среду телеканалу France-1.

Министр пригрозил Societe Generale проверкой еще накануне встречи: финрегулятор ACPR может провести «определенное число расследований как во Франции, так и в Люксембурге». О возможных санкциях в отношении банков говорил во вторник и госсекретарь по бюджету Кристиан Эккерт.

По данным партнера ICIJ, газеты Le Monde, через банк осуществляли деятельность 979 офшоров, две трети из них работали с люксембургским отделением банка SG Bank and Trust Luxembourg.

Вена и Берн готовят проверки

О готовящихся проверках заявили власти Австрии: в «панамском архиве» фигурировало два австрийских банка — Raiffeisen Bank International и Hypo Vorarlberg. Австрийский финансовый регулятор FMA еще в четверг заявил, что проверит, как эти кредитные учреждения борются с отмыванием денег.

По данным австрийского телеканала ORF и газеты Der Falter, привлеченных к расследованию ICIJ, Raiffeisen выдал принадлежащему украинскому президенту Петру Порошенко кондитерскому концерну Roshen кредит на $115 млн, обеспеченный активами базирующейся на Британских Виргинских островах компании Linquist Holdings Limited.

В Raiffeisen и Hypo Vorarlberg на запросы РБК не ответили.

Австрийская газета Der Standard напоминает: финансовый регулятор FMA в 2012 году уже интересовался отношениями банка Hypo Vorarlberg с офшорами. Речь идет об одной из 20 упомянутых в расследовании ICIJ компаний, связанных с банком, — зарегистрированной на Британских Виргинских островах Southport Management Services, которую подозревали в отмывании средств. В июле 2015 года, расширяя санкционный список в отношении российских физлиц и компаний, Минфин США объявил, что Southport Management Services может принадлежать российскому бизнесмену Геннадию Тимченко. Проверка австрийского регулятора в начале 2013 года была завершена за недостатком улик.

Регулятор соседней Швейцарии FINMA заявил о подготовке предварительного расследования еще в воскресенье: ​ регулятор собирается узнать, предпринимали ли банки все необходимые действия для того, чтобы убедиться, что их клиенты не связаны с криминальной деятельностью.

Берлин медлит

Хотя в материалах расследования ICIJ фигурирует сразу 14 средних и крупных немецких банков (в том числе Deutsche Bank, Berenberg Bank и Commerzbank), которые прямо сотрудничали с Mossack Fonseca в создании офшоров, в Германии финансовые власти пока не заявляли о тотальных проверках в банковской сфере.

Из них в лидерах Commerzbank: 101 фирма была создана через его головное отделение, еще 333 — через «внучку» корпорации, Dresdner Bank Lateinamerika (латиноамериканский бизнес Dresdner Bank, входящего в структуру Commerzbank). Последнее упоминание банка в документах Mossack Fonseca относится к 2015 году, хотя еще в 2008 году Commerzbank объявил об ужесточении своей политики в отношении офшоров, уточняет Die Berliner Zeitung.

Во вторник источники Die Frankfurter Allgemeine Zeitung в финансовых кругах и источники Der Spiegel во властных структурах подтвердили: финансовый регулятор ФРГ BaFin всерьез обеспокоен скандалом и рассматривает проведение подобных проверок в ближайшее время.

Банки отрицают криминал

Почти сразу после публикации расследования ICIJ банки поспешили заверить, что они борются с отмыванием денег и офшоры, которые были зарегистрированы при их посредничестве, не вовлечены в противозаконную деятельность.

Credit Suisse, HSBC и Societe Generale заявили, что за последние годы ужесточили требования к клиентам и практически перестали работать с офшорами. Как объявил в сообщении для прессы Credit Suisse, с 2013 года банк запустил программу, в рамках которой условием оказания банковских услуг физлицам было предоставление доказательств соблюдения налогового законодательства.

Societe Generale в своем сообщении указал, что большинство обслуживавшихся им офшоров уже закрыто и банк ведет дело только с несколькими десятками зарегистрированных при помощи Mossack Fonseca юрлиц, причем все они «управляются как совершенно прозрачные структуры».

На том же настаивает британский HSBC. «Все обвинения — это история, в некоторых случаях речь идет о событиях 20-летней давности, все произошло до принятия изменений в правилах банка несколько лет назад», — сказал официальный представитель HSBC Гарет Хьюитт.

UBS и старейший банк Германии Berenberg Bank настаивают на том, что проводят доскональную проверку клиентов, работающих с офшорами. UBS в пресс-релизе утверждает, что знает личности всех владельцев всех компаний, с которыми работал, а также указывает на то, что у банка «жесткие правила по противодействию отмыванию денег».

Berenberg Bank признал, что через свою швейцарскую «дочку» он управлял активами нескольких офшорных фирм (журналисты насчитали 13 таких компаний). При этом, подчеркивал представитель Berenberg, банк всегда проверял конечных бенефициаров, состояние компаний и все связанные с ними транзакции. Иных комментариев представитель банка Сандра Хюльсманн РБК не предоставила.

Представитель Raiffeisen заявил австрийскому изданию Trend, что банк в полной мере проводит необходимую проверку как при заключении контракта, так и при дальнейшей работе с клиентом. «Однако банк не является органом исполнительной власти, поэтому всеобъемлющая проверка клиентов и транзакций для нас невозможна», — отмечает Raiffeisen. Сама по себе офшорная деятельность не запрещена и не означает автоматического отмывания денег, подчеркивает банк, отмечая, что готов сотрудничать со следствием в случае подозрений на неправомерную деятельность клиентов.

Незапланированный убыток

Если следователи или национальные финансовые регуляторы докажут, что банки помогали своим клиентам использовать офшоры в преступных целях (например, для уклонения от уплаты налогов), кредитным организациям грозят многомиллионные штрафы.

Некоторые банки, фигурирующие в файлах Mossack Fonseca, уже переживали аналогичные скандалы. В 2009 году UBS выплатил властям США $780 млн в счет урегулирования обвинений в пособничестве в сокрытии средств американских граждан на счетах в Швейцарии. В 2014 году банк заплатил еще $341 млн для урегулирования аналогичных обвинений со стороны немецкой земли Северный Рейн-Вестфалия.

Банк HSBC уже оказывался в центре скандала в 2015 году: тогда журналисты из ICIJ получили доступ к данным о 20 тыс. офшорных компаний, переданных еще в 2008-м французским властям одним из программистов швейцарского подразделения банка. База данных, которая разошлась по налоговым органам Евросоюза, позволила отследить сотни преступных схем. Благодаря ей власти Испании оштрафовали на €299 млн ​основателя банка Santander Эмилио Ботина, а в Британии за укрывательство от налогов ₤15 млн была арестована Арлетт Риччи, наследница модного Дома Нины Риччи. Утечка вошла в историю как SwissLeaks, сам HSBC пока от скандала финансового не пострадал, хотя расследования в отношении его инициировались как минимум в Бельгии и Франции.

С немецким же Commerzbank связано одно из первых упоминаний фирмы Mossack Fonseca в криминальном ключе. В феврале 2015 года немецкая прокуратура провела обыски в штаб-квартире банка, подозревая его люксембургскую «дочку» Cisal в помощи в уклонении от уплаты налогов. Обыски прошли через несколько месяцев после LuxLeaks — другой публикации ICIJ данных об использовании мировыми корпорациями Люксембурга как налоговой гавани.

Как писала тогда Die Süddeutsche Zeitung, партнером Cisal выступала «некая панамская фирма Mossack Fonseca, действующий по всему миру провайдер офшорных компаний». В этой схеме Cisal была посредником: через нее клиенты Commerzbank могли покупать у Mossack Fonseca компании-однодневки. В декабре 2015 года Cisal выплатила прокуратуре ФРГ €17 млн штрафа, а через несколько дней Commerzbank договорился о продаже этой фирмы швейцарскому банку Julius Bär за €68 млн. Сделка должна быть закрыта летом 2016 года.